Venda para Entrega Futura

Este manual apresenta exemplos de utilização dos CFOPs em operações de Venda para Entrega Futura, demonstrando a relação entre o documento fiscal emitido no momento do faturamento e o documento fiscal emitido posteriormente, quando ocorrer a saída efetiva da mercadoria.

Importante: Os exemplos apresentados neste manual têm finalidade exclusivamente orientativa quanto à utilização sistêmica. A definição do CFOP, tributação, CST/CSOSN, destaque de impostos e demais informações fiscais deve ser previamente validada pelo responsável fiscal ou contador da empresa, considerando as características específicas da operação.

Como funciona a Venda para Entrega Futura

Na Venda para Entrega Futura, a operação pode envolver dois momentos:

1º momento – Faturamento:
É realizado o faturamento da venda, porém a mercadoria ainda não será entregue ao cliente.

2º momento – Saída efetiva:
Posteriormente, quando a mercadoria for efetivamente entregue, é emitido o documento fiscal correspondente à saída.

De forma simplificada:

Faturamento → Saída efetiva da mercadoria

Exemplos de combinações de CFOP

As combinações abaixo são exemplos práticos que podem ser utilizados como referência para configuração e operação no sistema.

Cenário 1 – Venda interna de produção própria

A empresa realiza uma venda para um cliente localizado no mesmo Estado e o produto é de produção própria.

Cenário 2 – Venda interna de mercadoria adquirida de terceiros

A empresa realiza uma venda para um cliente localizado no mesmo Estado, sendo a mercadoria adquirida de terceiros.

Cenário 3 – Venda interestadual de produção própria

A empresa realiza uma venda para cliente localizado em outro Estado e o produto é de produção própria.

Cenário 4 – Venda interestadual de mercadoria adquirida de terceiros

A empresa realiza uma venda para cliente localizado em outro Estado e a mercadoria foi adquirida de terceiros.

Resumo das combinações

O sistema disponibiliza os recursos para emissão e configuração dos documentos fiscais, porém a definição do tratamento tributário da operação deve ser realizada pela empresa em conjunto com seu responsável fiscal/contador.

Atenção:

Antes de realizar a configuração ou emissão dos documentos no sistema, a empresa deve validar com seu contador ou responsável fiscal:

CFOP aplicável;
tributação do ICMS;
ICMS-ST, quando aplicável;
IPI, quando aplicável;
PIS e COFINS;
IBS e CBS;
CST/CSOSN;
tratamento de pagamento antecipado;
demais informações fiscais exigidas para a operação.

Exemplo de configuração da Operação Fiscal com o CFOP 5922

Detalhamento dos Campos:

Controla Estoque: NÃO

Utiliza Reserva: NÃO

Baixa pedido de Venda: SIM

Gera Financeiro: SIM

Exemplo:

Exemplo de configuração da Operação Fiscal com o CFOP 5116

Detalhamento dos Campos:

Controla Estoque: SIM

Utiliza Reserva: SIM

Baixa pedido de Venda: SIM . Se houver pedido referente essa operação, se for nota manual não terá pedido vinculado então fica NÃO.

Gera Financeiro: NÃO

Exemplo:

Resumo Geral: